Какие страховые взносы ИП платить за себя в 2025 году: история Валеры

Сколько платить: фиксированные взносы ИП в 2025 году

Первое, что узнал Валера, — даже если он ещё не заработал ни копейки, он обязан платить страховые взносы за себя. В 2025 году общий обязательный платёж — 53 658 рублей в год, внести его нужно до 28.12.2025 включительно.

Но если Валера начнёт зарабатывать больше 300 000 рублей в год, придётся доплатить 1% от превышения в Пенсионный фонд. Правда, тут есть лимит — больше 300 888 рублей в год платить не нужно. А если ИП закрывается, платёж рассчитывается за фактический период работы.

Чтобы не копить долг, Валера решил платить частями — так можно избежать внезапных крупных трат в конце года.

Кто платит, а кто нет

Валера удивился — почему он должен платить взносы, если дохода ещё нет? Оказалось, что платить взносы обязаны все ИП, независимо от выручки.

Однако освобождение от уплаты взносов могут получить ИП на УСН и предприниматели, приостановившие деятельность на время:

• службы по мобилизации или по контракту;

• ухода за ребёнком до 1,5 лет;

• ухода за инвалидом I группы, ребёнком-инвалидом, престарелым лицом старше 80 лет;

• и в других случаях, указанных в ст. 430 НК РФ.

Как рассчитать размер взносов ИП за себя

Чтобы точно понять, сколько именно нужно заплатить страховых взносов, можно воспользоваться официальным калькулятором на сайте ФНС. Он автоматически рассчитает сумму в зависимости от вашего дохода.

Валера планирует за 2025 год заработать 800 000 рублей.

Он ввёл эту сумму в калькулятор и узнал, что итоговая сумма к оплате составит 58 658 рублей.

А внизу страницы есть подробный расчёт и кнопка «Выгрузить в PDF».

Если не хотите считать вручную, просто введите сумму дохода в калькулятор — и он покажет, сколько платить, учитывая все лимиты.

Как законно не платить страховые взносы: НПД, АУСН и военные пенсионеры

Валера узнал, что есть ИП, которым не нужно платить эти 53 658 рублей.

ИП на НПД

Тогда фиксированные взносы платить не нужно, но и пенсионный стаж не идёт, поэтому, если хочется копить на страховую пенсию, придётся делать взносы добровольно. Однако если вы не будете отчислять некоторую сумму, это не значит, что к 70 годам, государство оставит вас без копейки.

Есть три вида пенсии:

• Социальная выплачивается, даже если вы не работали и часа. Возрастной ценз для 2026 года — 69 лет для мужчин и 64 года для женщин, а начиная с 2028 года — 70 и 65 лет соответственно.

• Страховая в 2025 году начисляется мужчинам с 64 лет, а женщинам — с 58. При этом нужно иметь 15 и более лет страхового стажа и 28,2 индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК), а с 2025 года ИПК должен быть от 30. Кстати, ИПК можно купить в Социальном фонде России (СФР) — но не более половины нужного стажа.

• Накопительная. Женщины получают ее с 55 лет, а мужчины — с 60. Причём она формируется из отчислений со стороны работодателей в 2002–2013 годах, материнского капитала и собственных платежей.

Узнать свой коэффициент можно на сайте СФР.

ИП на АУСН

Предприниматель не платит никакие взносы, если у него нет сотрудников. Если же они есть, необходимо вносить фиксированную сумму от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 3018 рублей в год, по 251,5 рублю в месяц.

Как и в предыдущем случае, ИП может самостоятельно увеличить сумму страховой пенсии, внося отчисления в СФР.

ИП — военный пенсионер

В таком случае индивидуальный предприниматель освобождается и от пенсионных взносов, и от дополнительного 1% с суммы свыше 300 888 рублей. Но всё же нужно отчислять в ОМС по ставке 19,8922% от фиксированного тарифа взносов. То есть если бы Валера был военным пенсионером и работал бы как ИП весь 2025 год, то ему нужно было бы уплатить: 49 500 ₽ × 19,8922% = 9846,64 рубля.

Узнайте, как правильно выбрать режим налогообложения, чтобы платить меньше.

Как самозанятому начать формировать пенсию

Хотя Валера выбрал ИП на НПД и не обязан платить фиксированную часть, он задумался о пенсии. Чтобы в старости получать от государства больше денег и не откладывать на «Лиотон», он решил делать добровольные отчисления в Социальный фонд России.

Вот как Валера разобрался с процессом:

1. Подал заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Это можно сделать в клиентской службе СФР, через «Госуслуги» или в приложении «Мой налог».

2. Рассчитал сумму взносов — минимальный в 2025 году составит 50 798 рублей в год (4936,8 рублей в месяц), а максимальный — 406 391 рублей.

3. Определил график платежей — вносить можно как одной суммой, так и частями в течение года.

4. Оплатил первый платёж, выбрав удобную сумму в рамках лимита.

5. Перечислил деньги в СФР, обеспечив себе страховой стаж и пенсионные баллы.

Теперь Валера спокоен — его пенсионные накопления формируются, и в будущем он сможет рассчитывать на выплаты.

Сколько взносов надо уплатить, если у ИП есть сотрудники

Валера пока работает один, но решил заранее разобраться, какие взносы платить за сотрудников. В 2025 году нужно перечислить 30% от дохода сотрудника на пенсию (ОПС), медицину (ОМС) и временную нетрудоспособность (ВНиМ), если годовой доход менее 2 759 000 рублей. Если бы сотрудники получали больше, то Валере нужно было бы уже помимо 30% платить 15,1% от суммы превышения.

Также отдельно начисляются взносы на травматизм — они составляют 0,2–8,5% в зависимости от вида деятельности.

Эти платежи идут с зарплаты сотрудников и перечисляются каждый месяц.

Что будет, если не платить страховые взносы

Валера не любит неприятности, поэтому изучил, что за нарушение срока подачи придётся заплатить штраф — 5% от долга, но не более 30% этой суммы и не менее 1000 рублей.

Вы уже запустили бизнес, но чувствуете, что работаете на пределе? Прибыль стоит на месте, процессы не выстроены, а команда не справляется? Чтобы выйти на новый уровень, нужны не просто клиенты, а стратегия роста. На курсе «MBA: Собственник бизнеса» от Академии Eduson вы введёте чётко работающую систему в бизнес-процессы и повысите его прибыльность, снизив уровень постоянного ручного контроля.

Как посчитать взносы без ошибок за минуту

Валера не любит сидеть с калькулятором, поэтому нашёл онлайн-сервисы, которые всё считают за него:

• Калькулятор страховых взносов на сайте ФНС;

• Калькулятор страховых взносов для организации и ИП;

• Калькулятор ИПК и стажа.

Теперь у Валеры нет шансов запутаться в расчётах — всё можно сделать за минуту. Главное — не забывать проверять сроки и использовать инструменты для контроля платежей.

Выводы Валеры

Валера разобрался, что страховые взносы — это обязательный платёж для ИП, но есть нюансы:

• платить нужно 53 658 рублей в год, даже если дохода нет;

• если заработал больше 300 888 рублей, добавляется 1% сверху;

• есть категории, которые освобождаются от взносов — среди них НПД, военные пенсионеры и др.;

• если есть сотрудники, за них тоже нужно платить страховые взносы;

• важно платить вовремя, чтобы избежать штрафов;

• для удобства можно использовать онлайн-калькуляторы и бухгалтерские сервисы.

Теперь вы с Валерой знаете, сколько и когда платить.

Подписывайтесь на телеграм-канал Академии Eduson, чтобы видеть больше полезных постов о востребованных профессиях и карьерном росте, узнавать про скидки и акции на обучение.