Что такое серые схемы оптимизации налогов

Сейчас идет грандиозный «крестовый поход на блогеров» — творческие способы заплатить меньше налогов привели к проблемам Елену Блиновскую, Александру Митрошину, семью Чекалиных. Рассказываем, какие схемы максимально опасны для бизнеса в 2023 году и что грозит тем, кто пытается уйти от налогов.

В какие схемы не стоит ввязываться

• Дробление доходов на разные ИП, чтобы остаться на упрощенной системе налогообложения — доказать аффилированность компаний очень просто.

• «Налоговый туризм» — в некоторых субъектах РФ действуют пониженные налоговые ставки, но если смена города регистрации нужна только для уменьшения налогов, это считается правонарушением.

• Оформление трудовых отношений с наемными сотрудниками как с самозанятыми — так предприниматели пытаются сэкономить на НДФЛ и страховых взносах, но Минфин проверяет договорные отношения.

Налоговое законодательство жестко регулирует все аспекты налогообложения, и использование серых схем может привести к серьезным последствиям для бизнеса и его руководителей.

Штрафы и санкции за уклонение от налогов

Если налоговые органы обнаруживают серые схемы оптимизации налогообложения, то предприятие может ожидать штрафов. В соответствии с российским законодательством, налоговые органы имеют право выписывать штрафы до 40% от суммы неуплаченных налогов. 

Кроме того, руководители компаний, замешанные в серых схемах, могут стать объектами уголовного преследования.

Репутационные риски для бизнеса

Использование серых схем оптимизации налогов, помимо экономических и правовых последствий, несёт в себе серьезные репутационные риски для бизнеса.

Негативная информация о сомнительных методах ведения дел может привести к:

• Потере доверия клиентов. Потребители всё чаще делают выбор в пользу компаний, которые ведут бизнес прозрачно и честно.

• Ухудшению отношений с партнёрами. Серьёзные компании не хотят сотрудничать с теми, кто замешан в сомнительных схемах.

• Снижению инвестиционной привлекательности. Инвесторы не вкладывают деньги в компании с сомнительной репутацией.

• Потере деловой репутации руководителей компании.

Публичное разоблачение использования серых схем может стать настоящим кошмаром для бизнеса.

В социальных сетях и СМИ информация о таких нарушениях распространяется мгновенно, нанося непоправимый ущерб репутации компании.

Восстановление деловой репутации после такого скандала может занять годы, а в некоторых случаях стать практически невозможным.

Риски для бухгалтерии

Бухгалтеры, участвующие в реализации серых схем оптимизации налогов, ставят под угрозу не только свою карьеру, но и свободу.

Вот лишь некоторые из рисков, с которыми они могут столкнуться:

Материальная ответственность: в случае обнаружения нарушений бухгалтер может быть привлечён к финансовой ответственности за причиненный ущерб компании и государству.

Дисциплинарная ответственность: это может включать в себя выговор, понижение в должности или даже увольнение.

Уголовная ответственность: в некоторых случаях участие в схемах уклонения от уплаты налогов может привести к уголовному преследованию и лишению свободы.

Потеря профессиональной репутации: запятнанная репутация может затруднить поиск работы в будущем.

Психологическое давление: работа в условиях постоянной угрозы разоблачения и наказания может быть очень стрессовой.

Как работать без серых схем

Чтобы избежать рисков, предприятия должны следовать законодательству и соблюдать налоговые обязательства. Есть белые схемы оптимизировать расходы компании. 

Работа в соответствии с законодательством — это удобно и безопасно. Руководители могут спокойно спать, не опасаясь проверок, бухгалтерам не нужно заниматься лишней бумажной работой и фабриковать отчеты. Собственники бизнеса могут видеть реальные показатели расходов и прибыли и принимать управленческие решения на основе данных.

Чтобы формировать отчетность в соответствии с законом, не ошибаться при расчете прибыли и оптимизировать расходы, бухгалтеры и финансовый директор компании должны быть в курсе всех изменений и уметь пользоваться современными инструментами. Научитесь этому на курсе «Финансовый директор» в Академии Eduson — научитесь разрабатывать финансовую стратегию компании и выстраивать процессы всего за 3-4 месяца.