Как и когда оплачивать налоги самозанятым
Хоть самозанятые — сами себе начальники, налоги для них никто не отменял. Хорошая новость: платить их проще, чем кажется.
Читайте статью, чтобы узнать, как формируется налог на профессиональный доход, когда и в каком размере его оплачивать, а также какие последствия ждут при просрочке платежа.

Зачем платить налоги самозанятым
Самозанятость — это не только возможность работать на себя, но и ответственность перед государством: увы, просто зарабатывать и ничего не платить не получится. Вот 4 причины, почему важно переводить налог на профессиональный доход вовремя.
-
Это законно и безопасно. Работа в «тени» может обернуться штрафами и блокировкой счетов. Самозанятость позволяет вести бизнес официально и не бояться встречи с налоговой.
-
Можно работать с компаниями. Без НПД организации не смогут оплатить вам услуги по безналичному расчёту — им нужны закрывающие документы. Самозанятый может легально работать с юрлицами без оформления ИП.
-
Льготный налоговый режим. Ставки в разы меньше, чем налоги ИП: 4% при работе с физлицами, 6% — с юрлицами.
-
Официальный доход и стаж. Оплачивая налог, самозанятый подтверждает свой заработок. Это важно для получения кредита, ипотеки и формирования пенсионного стажа через добровольные взносы.
Пройдите обучение в Академии Eduson
Чтобы самозанятость приносила прибыль, а не головную боль, пройдите курс «Основы предпринимательства» от Академии Eduson.
За полтора месяца вы узнаете, как с нуля запустить свой бизнес, вывести его на точку безубыточности и успешно масштабировать. Вы освоите правовые основы налогообложения и бухучёта, сможете легально зарабатывать на любимом деле.
Из чего состоит налог самозанятых
Налоговый режим самозанятых освобождает от сложных отчётов, страховых взносов и бухгалтерии, но есть обязательные условия — о них поговорим дальше.
Как рассчитывается НПД для самозанятых
Самозанятые граждане России оплачивают налог только с фактического дохода. Его не нужно рассчитывать вручную: система сделает всё за вас в сервисе «Мой налог». Главное — вовремя фиксировать поступления.
Как только самозанятый получает оплату, сразу начисляется налог. В конце месяца система подводит итог и сообщает, сколько нужно заплатить.
Сумма налога зависит от вида клиентов:
-
4% — если сотрудничаете с физическим лицом;
-
6% — если вам платит ИП или компания.
Есть важное ограничение: доход самозанятого не должен составлять больше 2,4 млн рублей в год. Если лимит превышен, нужно регистрироваться как ИП или выбирать другую систему налогообложения.
Налоговые вычеты
Налог не взимается в полном объёме, если применяется налоговый вычет — бонус от государства в размере 10 000 рублей. Он расходуется постепенно, уменьшая ставку:
-
4% снижается до 3%;
-
6% снижается до 4%.
Когда лимит вычета исчерпан, налог продолжает начисляться по стандартным ставкам.
Разберитесь с налогами на 100%
Чтобы не переплачивать ФНС и спать спокойно, изучите белые схемы на программе «Легальная налоговая оптимизация» от Академии Eduson.
Вы научитесь проходить проверки в госорганах, составлять корректные договора и грамотно защищать свой бизнес. Доступ к курсу и обновлениям останется у вас навсегда — сможете держать руку на пульсе и быстро реагировать на изменения в законодательстве.
Как и когда самозанятому платить налоги
Самозанятым важно понимать, когда и как производится начисление налогов, а также что делать в случае просрочки платежа. Ниже разберёмся в деталях.
Способы оплаты налога
Вот 4 варианта оплатить налог на профессиональный доход через приложение «Мой налог»:
-
банковская карта — деньги списываются сразу.
-
система быстрых платежей (СБП) — удобно для тех, кто пользуется онлайн-банкингом.
-
перевод по реквизитам ФНС — подходит тем, кто предпочитает оплачивать через банк.
-
счёт самозанятого — если доход поступает на бизнес-карту.
Размер налога рассчитывается автоматически, а в конце каждого месяца в приложении появляется уведомление о необходимости платежа.
Когда нужно платить налог
Срок уплаты — до 25 числа месяца, следующего за отчётным. Например, налог за январский доход должен быть оплачен до 25 февраля.
Важно: при задержке платежа начисляются пени, а при крупной задолженности возможны санкции со стороны налоговой.
Что будет, если просрочить оплату налога
Если человек не оплатил налог вовремя, налоговая обязательно начислит пени — их размер зависит от времени просрочки.
Если платежи не поступают долго, возможны санкции:
-
Блокировка — банк может заморозить ваш счёт.
-
Штрафы — при систематических нарушениях.
-
Принудительное взыскание через судебных приставов.
Чтобы избежать проблем, проще настроить автоплатёж или оплачивать налог в начале месяца.
Если вы хотите обезопасить себя от типичных ошибок на старте ведения бизнеса и внезапной встречи с налоговой, пройдите курс «Основы предпринимательства» от Академии Eduson.
Вы узнаете, как построить компанию с нуля и выдержать конкуренцию даже в кризис. Сможете эффективно управлять всеми процессами и с чистой совестью развивать своё дело.

Вопросы и ответы
Почему списание произошло автоматически?
Если у вас подключена функция автосписания и привязана банковская карта, налог будет уплачиваться автоматически. Это удобно, но важно вносить данные о доходах без ошибок, иначе ФНС может доначислить сумму или запросить разъяснения.
Нужно ли платить НПД, если нет дохода?
При отсутствии дохода налог не начисляется, и платежи не требуются.
Как оплачивать налог при расчёте наличными?
Сформируйте чек в приложении «Мой налог» и уплатите налог удобным способом: банковской картой, через СБП, по реквизитам или с бизнес-счёта.
Как уведомить налоговую о доходе?
Весь заработок самозанятых фиксируется в приложении «Мой налог». При каждом поступлении средств необходимо создавать чек. Данные о доходах автоматически передаются в ФНС.
Платят ли самозанятые страховые взносы?
Нет, но отчисления в ПФР и ФОМС можно делать добровольно, чтобы формировать пенсию и медицинские льготы.
Существуют ли штрафы для самозанятых?
Да. За сокрытие доходов — 20% от суммы, за повторное нарушение — 100%. Также возможны штрафы за просрочку налогов и неверные данные.
Нужна ли самозанятому касса?
Нет, самозанятые освобождены от кассового аппарата. Вместо чека можно выдавать клиентам электронные квитанции через приложение «Мой налог».
Может ли самозанятый работать по трудовому договору?
Да, но только в другой компании. Самозанятый не может заключать договор с работодателем, у которого уже числится как сотрудник.